Prepara la RENTA como hostelero: deducciones clave, errores comunes, cuándo ser SL y herramientas que simplifican tu declaración.
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Comienza la campaña de la declaración de la renta para el ejercicio fiscal de 2024. El plazo para presentar el borrador se abre el 2 de abril de 2025 y acaba el 30 de junio de 2025, fecha límite para presentar la declaración.
La campaña de la declaración de la renta puede ser una de las más temidas por muchos hosteleros, especialmente si son autónomos o gestionan pequeños negocios. Sin embargo, con una buena preparación y conocimiento de las obligaciones fiscales específicas del sector, es posible afrontarla con seguridad y sin sobresaltos.
Una de las novedades este año para los hosteleros es que los restaurantes ya deben disponer, de manera obligatoria, un software TPV conectado directamente con Hacienda. Con su entrada en vigor, todos los restaurantes en España están obligados a implementar la facturación electrónica en sus transacciones comerciales.
Para la campaña del ejercicio 2024 (que se presenta en 2025), las fechas a tener en cuenta son:
👉 Consejo: No esperes al último momento. Cuanto antes revises tus datos fiscales, más margen hay para corregir errores o preparar documentación que falte.
Los hosteleros que operan como autónomos deben prestar especial atención a estas cuestiones:
En hostelería, es habitual manejar una gran cantidad de operaciones diarias, lo que puede dificultar el control fiscal. Estos son los puntos clave:
Ingresos que debes declarar
Importante: Hacienda cruza datos con bancos, plataformas digitales y proveedores. Ocultar ingresos puede suponer sanciones muy severas.
Gastos deducibles habituales en restauración
💡 Solo puedes deducirte lo que esté correctamente facturado y vinculado a la actividad económica. Las facturas deben estar a tu nombre o al de la sociedad.
Uno de los temas más sensibles en hostelería son los ingresos en efectivo, especialmente las propinas.
En plena campaña fiscal, muchos propietarios cometen errores que pueden acabar en sanciones o pérdida de beneficios fiscales. Estos son los más frecuentes:
1. No declarar todos los ingresos
✔ Solución: el sistema TPV conectado con la Agencia Tributaria (ahora obligatorio) con control de caja diario e integra apps de delivery en tu contabilidad.
2. Deducir gastos sin factura
✔ Solución: Exige siempre factura completa a proveedores. Usa un gestor o app que te ayude a organizarlas.
3. No separar lo personal de lo profesional
✔ Solución: Abre una cuenta exclusiva para la actividad empresarial.
4. No revisar los datos fiscales antes de presentar
✔ Solución: Revisa bien el borrador o consulta con un asesor antes de enviar.
Muchos hosteleros se preguntan si les conviene seguir como autónomos o constituir una sociedad limitada (SL). La decisión depende de varios factores:
Ventajas:
Inconvenientes:
Ventajas:
Inconvenientes:
🎯 Regla de oro: si tu restaurante ya factura más de 60.000 € al año o tienes varios empleados, probablemente te conviene valorar seriamente operar como sociedad.
La tecnología se ha convertido en un gran aliado para los pequeños negocios. Estas herramientas te ayudarán a simplificar la gestión fiscal de tu restaurante y evitar errores.
TPVs como Last.app, Square, Ágora o Glop permiten registrar cada venta, generar informes automáticos y facilitar la conciliación contable.
Herramientas como Prezo, Glop o Miss Tipsi te permiten cruzar compras con ventas para controlar márgenes y facilitar deducciones.
Captio, Xpenditure, TaxDown: Escanean documentos y los integran en tu contabilidad.
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